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5、作業說明:
5-1-1-A至5-8-1-A為現金捐贈作業說明:
5-1-1-A、接受現金捐贈並塡寫捐贈表單：校內各單位(以下簡稱受贈單位)於接獲捐贈者塡寫之「現金捐贈同意書」後，至捐贈標準作業流程中相關表冊下載檔案
，並塡寫「現金捐贈表單」後送至本室業務承辦人。
5-2-1-A、捐款人是否指定用途：
(1)指定用途:受贈單位依捐贈者之「捐贈同意書」內容於「現金捐贈表單」勾選指定用途之類別；如為指定活動及其他用途，依據本校受贈收支管理要點
之規定，需將捐贈金額繳納10%入本校統籌款中。
(2)不指定用途:受贈單位判別為不指定用途時，依據本校受贈收支管理要點之規定，全數納入本校統籌運用，其支用依據本校「校務基金自籌收入收支管
理辦法」辦理。
5-3-1-A、送至業務承辦人：由受贈單位完成前項步驟並確認資料無誤後，請將「現金捐贈表單」及相關文件備齊後送至本室業務承辦人。(註:若資料有誤或不齊
全時將以予退件)
5-4-1-A、出納組收受現金並開立捐贈收據：由本室業務承辦人依據受贈單位送出之「現金捐贈表單」進行檢閱內容無誤且齊全時，亦可將受贈單位送出之「現金
捐贈表單」及相關附件攜帶至出納組開立收據。
5-5-1-A、簽會主計室：出納組開立收據後將現金捐贈表單送會至主計室。
5-6-1-A、校長(或授權人)批示:主計室會章完畢後，將捐贈表單等送會祕書室，經由校長(或授權人)批示完畢後，送回本室接續處理。
5-7-1-A、製作感謝狀(牌)及定期於網頁公告捐贈芳名錄:本室業務承辦人員收到會核完畢之捐贈表單後，將影本送交主計室與受贈單位各一份
，並進行製作感謝狀(牌)及收據正本同步寄送給捐贈者；亦定期於網頁公告捐贈芳名錄。
5-8-1-A、結案。
5-1-1-B至5-9-1-B為非現金捐贈作業說明:
5-1-1-B、接受非現金(實物)捐贈並塡寫捐贈表單:校內各單位(以下簡稱受贈單位)接受捐贈者塡寫之「非現金捐贈同意書」後，至捐贈標準作業流程中相關表冊下載
「非現金捐贈表單」及「非現金捐贈表單之財物使用效益評估表」。受贈單位依據捐贈者之捐贈財物現況及相關證明文件，塡寫「非現金捐贈表單」內中
財產名稱(需含廠牌及型號)、數量、財產取得成本、購置日期、受贈財物狀況、保管人、使用用途及是否附有負擔等欄位，塡妥完成後並備妥完整相關證
明文件「2-1 捐贈同意書、2-2 發票影本(若實物為捐贈者自製產品，則請捐贈者提供之同時期出售該項產品之發票影本或出口報價單等相關足資證明價
額之證明文件)、2-3出口報單或報價單、2-4受贈財物彩色照片、2-5 受贈財物使用評估效益表」(註1有關捐贈相關證明文件請備妥一式三份)。
(註2若資料有誤或不齊全時將以予退件)後送至本室業務承辦人。
5-2-1-B、送至業務承辦人：經檢視資料無誤且齊全後，並將相關文件送會總務處保管組。
5-3-1-B、簽會總務處保管組：保管組依據捐贈者之意思表示文件、捐贈契約及捐贈財產之發票影本等相關足資證明價額之證明文件判別實物是否應列管，如應列管
則依財物登錄作業程序辦理後續事宜。
5-4-1-B、簽會主計室：保管組核章完成續送主計室
5-5-1-B、校長(或授權人)批示:主計室會章完畢後，將捐贈表單等送祕書室，經由校長(或授權人)批示完畢後，送回本室接續辦理。
5-6-1-B、製作感謝狀(牌)定期網頁公告捐贈芳名錄：本室業務承辦人員收到會核完畢之捐贈表單後，將相關文件影本送交主計室、受贈單位各一份，並進行製作感
謝狀(牌)完畢後送捐贈者；亦定期於網頁公告捐贈芳名錄
5-7-1-B、結案。
6、控制重點
6-1-A、現金捐贈:確認受贈單位是否確實依捐贈者之捐贈用途塡寫捐贈相關表冊，是否已收受現金並納入本校公庫。
6-1-B、非現金(實物)捐贈:確認受贈單位是否塡具「受贈財物使用評估效益表」並備齊相關資料及足資證明價額之證明文件；受贈之實物是否已確實點交。
6-2、收到審核完畢之捐贈表單後，確認現金是否已入庫或實物是否點交，確認收受無誤後再製作感謝狀(牌)送致捐贈者或由受贈單位轉致捐贈者。
6-3、是否定期於學校網頁建製及公告捐贈芳名錄等資料。
7、 風險分析
7-1、影響分類
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等級
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衝擊或後果
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形象
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目標達成
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1
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輕微
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部門形象受損
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融入校友力量、計劃推動募款
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7-2、 機率分類
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等級
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可能性分類
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詳細之描述
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2
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可能
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現金尚未入庫或實物未點交，須再次提醒受贈單位後續追踨
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7-3、 風險等級:2
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